then 'Add to home screen'
then 'Add to home screen'
از اشتباهات مالیاتی دوری کنید: راهنمای جامع جلوگیری از 10 خطای حسابداری که باعث جریمه مالیاتی میشه !!
حسابداری صحیح و دقیق، پایه‌ای‌ترین اصل موفقیت هر کسب‌وکاری است. اشتباهات حسابداری نه تنها می‌توانند به ضرر مالی ختم شوند، بلکه ممکن است منجر به جریمه‌های مالیاتی سنگینی نیز شوند که دردسرساز و گاه جبران‌ناپذیرند. در این مقاله، 10 اشتباه پرتکرار در فرآیندهای حسابداری را بررسی می‌کنیم که اغلب منجر به مشکلات مالیاتی می‌شوند. با شناخت این اشتباهات و راه‌های جلوگیری از آن‌ها، می‌توان از ریسک‌های مالی و قانونی جلوگیری کرد.
ثبت نکردن کامل درآمدها
برخی کسب‌وکارها به دلیل سهل‌انگاری یا در مواردی با نیت فرار مالیاتی، تمام درآمدهای خود را در دفاتر ثبت نمی‌کنند. این کار در صورت شناسایی توسط ممیزان مالیاتی، منجر به جریمه‌های سنگین و حتی پرونده‌های کیفری می‌شود.
مثال:
اگر فروشگاه A در ماه 500 میلیون تومان فروش داشته ولی فقط 300 میلیون را ثبت کند، در صورت بررسی و کشف اختلاف، مشمول جریمه مالیاتی و حتی رد دفاتر خواهد شد.اشتباه در محاسبه مالیات حقوق کارکنان
عدم آگاهی از بخشنامه‌ها یا محاسبات اشتباه در مالیات حقوق باعث بدهی و جریمه می‌شود.
جدول نمونه: محاسبه صحیح و اشتباه مالیات حقوق یک کارمند :
نداشتن اسناد و مدارک کافی برای هزینه‌ها
هزینه‌هایی که بدون فاکتور رسمی و معتبر ثبت شده باشند، مورد پذیرش سازمان امور مالیاتی قرار نمی‌گیرند.
راه‌حل:
تهیه فاکتور رسمی، درج کد اقتصادی فروشنده و شماره ثبت از الزامات مهم ثبت هزینه است.اشتباه در تعیین ارزش‌افزوده پرداختی
بسیاری از شرکت‌ها فراموش می‌کنند ارزش افزوده دریافتی از مشتریان را به موقع پرداخت کنند یا در محاسبه آن دچار اشتباه می‌شوند.
مثال:
اگر شرکتی 1 میلیارد تومان فروش داشته و ارزش افزوده را دریافت کرده اما آن را گزارش نداده، باید 90 میلیون تومان جریمه علاوه بر پرداخت مبلغ بدهی بپردازد.تاخیر در ارسال اظهارنامه مالیاتی
مهلت ارسال اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی و حقوقی مشخص است. تأخیر حتی یک روزه باعث جریمه غیرقابل بخشش می‌شود.
عدم ثبت صحیح دارایی‌ها و استهلاک آن‌ها
اگر دارایی‌ها به درستی در دفاتر ثبت نشوند یا استهلاک آن‌ها مطابق مقررات انجام نشود، مالیات بیشتری محاسبه خواهد شد.
مثال:
خرید یک دستگاه با قیمت 200 میلیون تومان که استهلاک آن طی 5 سال باید محاسبه شود، اگر به اشتباه طی یک سال مستهلک شود، قابل قبول نیست و اصلاح آن باعث اختلاف در مالیات می‌شود.استفاده از نرم‌افزارهای حسابداری غیرمعتبر
بعضی نرم‌افزارهای حسابداری استانداردهای لازم را ندارند و گزارش‌های آن‌ها مورد تأیید سازمان امور مالیاتی نیستند.
پیشنهاد:
استفاده از نرم‌افزارهایی با گواهی تاییدیه سازمان مالیاتی مانند سپیدار، هلو، تدبیر، محک.عدم رعایت قوانین بیمه و مالیات توأمان
گاهی کارفرما لیست بیمه را ارسال می‌کند ولی مالیات حقوق را فراموش می‌کند یا بالعکس. این کار منجر به مغایرت‌های خطرناک برای شرکت می‌شود.
ثبت هزینه‌های شخصی به عنوان هزینه شرکت
هزینه‌هایی مانند سفرهای شخصی، خریدهای غیرکاری یا هدایا به بستگان، اگر در دفاتر شرکت ثبت شوند و توسط ممیز شناسایی گردند، باعث رد دفاتر و جریمه می‌شوند.
عدم بروزرسانی اطلاعات مالیاتی و حسابداری با قوانین جدید
قوانین مالیاتی دائماً در حال تغییر هستند. اگر حسابدار یا مدیر مالی با این تغییرات آشنا نباشد، ممکن است اظهارنامه یا دفاتر را اشتباه تنظیم کند.
مثال:
در سال‌های اخیر تغییرات زیادی در مالیات بر ارزش افزوده، صورت‌حساب الکترونیکی و مالیات بر حقوق اعمال شده که نادیده گرفتن آن‌ها می‌تواند بسیار پرهزینه باشد.❓ پرسش و پاسخ‌های متداول
۱. آیا نداشتن فاکتور رسمی برای هزینه‌ها همیشه باعث رد شدن هزینه در اداره مالیات می‌شود؟
✅ بله. برای اینکه هزینه‌ای توسط سازمان امور مالیاتی پذیرفته شود، باید همراه با فاکتور رسمی، کد اقتصادی فروشنده، شماره ثبت یا شناسه ملی باشد. در غیر این صورت، آن هزینه “قابل قبول مالیاتی” محسوب نمی‌شود و ممکن است منجر به جریمه یا افزایش مالیات پرداختی شود.
۲. اگر اظهارنامه مالیاتی را با تأخیر ارسال کنیم، چقدر جریمه خواهیم شد؟
✅ طبق قانون، تأخیر در ارسال اظهارنامه عملکرد باعث جریمه‌ای معادل ۳۰٪ مالیات متعلقه خواهد شد. این جریمه غیرقابل بخشش است و حتی اگر مالیات پرداخت شده باشد، صرفاً به دلیل تأخیر، مشمول جریمه خواهید شد.
۳. نرم‌افزار حسابداری من باید چه ویژگی‌هایی داشته باشد تا مورد تایید اداره مالیات باشد؟
✅ نرم‌افزارهای حسابداری باید قابلیت ارائه گزارش‌های رسمی و استاندارد مثل دفاتر قانونی، گزارش مالیات ارزش افزوده، صورت معاملات فصلی، گزارش حقوق و… را داشته باشند. همچنین برخی نرم‌افزارها مثل سپیدار، تدبیر، هلو، محک و پارمیس دارای گواهی تاییدیه رسمی هستند.
۴. اگر درآمدی را اشتباهاً ثبت نکنم ولی بعداً اصلاح کنم، باز هم مشمول جریمه می‌شوم؟
✅ اگر اصلاح پیش از رسیدگی ممیز مالیاتی انجام شود و در مهلت قانونی اظهارنامه یا دفاتر اصلاح گردد، امکان پذیرش آن وجود دارد. اما اگر ممیز قبل از شما به این اشتباه برسد، احتمال جریمه و رد دفاتر وجود دارد.
۵. چطور می‌توانم از به‌روزرسانی‌های قوانین مالیاتی مطلع شوم؟
✅ بهترین روش عضویت در خبرنامه‌های مالیاتی معتبر، کانال‌های رسمی سازمان امور مالیاتی و یا دریافت مشاوره منظم از یک مشاور مالیاتی خبره است. همچنین ما در وب‌سایت خود به صورت مرتب اخبار، تغییرات و آموزش‌های مالیاتی را منتشر می‌کنیم.
✅ جمع‌بندی
اشتباهات حسابداری می‌توانند به ظاهر ساده باشند اما پیامدهای آن‌ها بسیار جدی و پرهزینه‌اند. آموزش مستمر، استفاده از نرم‌افزارهای استاندارد و مشاوره با حسابداران حرفه‌ای، می‌تواند راهکاری موثر برای جلوگیری از بروز این اشتباهات باشد.
📌 پیشنهاد ویژه برای شما :
اگر صاحب کسب‌وکار هستید یا حسابدار یک شرکت، همین حالا از طریق سایت،پیج اینستاگرام ، به صورت تلفنی و یا حضوری با ما ارتباط بگیرید تا از جریمه‌های احتمالی پیشگیری کنید.
نظری یافت نشد