then 'Add to home screen'
then 'Add to home screen'
بعد از سال‌ها پرداخت حق بیمه، حالا زمان دریافت مستمری بازنشستگی فرا رسیده است. اما با تغییرات جدید در قوانین، این سؤال برای بسیاری از بیمه‌شدگان مطرح شده: «حقوق بازنشستگی من چگونه محاسبه می‌شود و چقدر خواهد بود؟»
در این مقاله از نورترازان معین ، به زبان ساده توضیح داده‌ایم که فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی چیست، چطور می‌توان آن را به‌صورت آنلاین محاسبه کرد، و به نکات مهم و کاربردی در این زمینه پرداخته‌ایم. در پایان نیز راهکارهایی برای افزایش حقوق بازنشستگی ارائه شده است.
نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی
با وجود اجرای قانون جدید افزایش سن بازنشستگی و اعمال تغییراتی در سن بازنشستگی زنان و مردان، نحوه محاسبه حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی همچنان بدون تغییر باقی مانده است. بر اساس قانون، حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی به‌صورت زیر محاسبه می‌شود:
حقوق بازنشستگی = (میانگین حقوق مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی × سابقه بیمه‌پردازی به سال) ÷ ۳۰
نکات کلیدی در محاسبه حقوق بازنشستگی:
حداکثر سابقه قابل محاسبه برای دریافت مستمری، ۳۵ سال است.
در صورتی که فرد در بخشی از ۲۴ ماه پایانی فعالیت نداشته یا بیکار بوده باشد، ماه‌های شغلی پیش از آن در محاسبه لحاظ می‌شود.
جدول حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی بر اساس سابقه بیمه
در این جدول، میزان حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی بر پایه تعداد سال‌های پرداخت بیمه، از ۱۵ تا ۳۵ سال و مطابق آخرین تغییرات قانونی در ابتدای سال ۱۴۰۴ محاسبه شده است. طبق فرمول محاسبه حقوق بازنشستگی تامین اجتماعی و با این فرض که میانگین حقوق دو سال پایانی خدمت فرد بازنشسته، ماهانه ۲۵ میلیون تومان باشد، در سال ۱۴۰۴، مبلغ مستمری بازنشستگی به‌صورت تقریبی به شرح زیر خواهد بود:
افزایش نرخ تورم و انجام متناسب‌سازی‌ها می‌توانند در سال‌های آینده به رشد کلی حقوق بازنشستگان منجر شوند.
همچنین توجه داشته باشید که مدت زمان استفاده از بیمه بیکاری، جزو سوابق بیمه‌ای فرد محسوب می‌شود و در محاسبه مستمری بازنشستگی نقش دارد. علاوه بر این، امکان افزودن دوران خدمت سربازی به سوابق بیمه‌ای و بازنشستگی نیز وجود دارد.
عوامل مؤثر بر حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی
حقوق بازنشستگی تحت تأثیر مجموعه‌ای از عوامل مختلف تعیین می‌شود. مهم‌ترین این عوامل عبارت‌اند از:
۱. سابقه پرداخت بیمه (سابقه بیمه‌پردازی)
هرچه مدت زمان پرداخت حق بیمه بیشتر باشد، مستمری بازنشستگی نیز بالاتر خواهد بود. بر اساس قوانین تأمین اجتماعی، حداقل سابقه لازم برای بازنشستگی ۱۵ سال و حداکثر سابقه مؤثر ۳۵ سال است. سوابق بیش از ۳۵ سال در محاسبه حقوق بازنشستگی لحاظ نمی‌شوند.
۲. میانگین حقوق مشمول بیمه در ۲۴ ماه پایانی اشتغال
مبنای محاسبه حقوق بازنشستگی، میانگین حقوق و مزایای مشمول بیمه در دو سال آخر اشتغال فرد است. به همین دلیل، حقوق دریافتی در این بازه زمانی نقش کلیدی در میزان مستمری دارد.
۳. شرایط شغلی سخت و زیان‌آور
افرادی که در مشاغل سخت و زیان‌آور فعالیت کرده‌اند، می‌توانند زودتر از موعد مقرر بازنشسته شوند. این افراد با حداقل ۲۰ سال سابقه متوالی یا ۲۵ سال سابقه متناوب در این نوع مشاغل، بدون در نظر گرفتن شرط سنی، امکان بازنشستگی دارند. در این حالت، هر سال سابقه بیمه معادل ۱.۵ سال محاسبه می‌شود که تأثیر زیادی در افزایش میزان مستمری دارد.
۴. نهاد پرداخت‌کننده مستمری
حقوق بازنشستگی بر اساس مقررات نهاد بیمه‌گر (سازمان تأمین اجتماعی، صندوق بازنشستگی کشوری، لشکری و…) محاسبه می‌شود. به‌طور معمول، سطح مستمری بازنشستگان تأمین اجتماعی کمتر از بازنشستگان کشوری یا لشکری است و اختلافی تا حدود ۴۰ درصد نیز گزارش شده است.
۵. شرایط اقتصادی و نرخ تورم
افزایش سالانه حقوق بازنشستگان بر مبنای نرخ تورم اعلامی بانک مرکزی و شاخص هزینه‌های زندگی انجام می‌شود تا قدرت خرید بازنشستگان حفظ شود. برای نمونه، در سال ۱۴۰۴، حقوق بازنشستگان تأمین اجتماعی به‌طور میانگین ۵۰ درصد افزایش یافت که شامل ۲۰ درصد افزایش عمومی و ۳۰ درصد متناسب‌سازی بوده است.
همچنین حداقل حقوق بازنشستگان در سال ۱۴۰۴ معادل ۱۱ میلیون و ۷۰۰ هزار تومان تعیین شده که نسبت به سال قبل ۲۰ درصد رشد داشته است.
کسورات حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی در ایران
حقوق بازنشستگی دریافتی از سازمان تأمین اجتماعی مشمول برخی کسورات قانونی است که ماهانه از مستمری افراد بازنشسته کسر می‌شود. این کسورات معمولاً شامل موارد زیر هستند:
۱. حق بیمه سهم بازنشسته
بر اساس قانون تأمین اجتماعی، بازنشستگان موظف‌اند سهم مشخصی از حق بیمه را پرداخت کنند. این سهم معمولاً ۷ درصد از حقوق ماهانه است و به‌صورت خودکار از مستمری فرد کسر می‌شود.
۲. کسورات مربوط به بیمه درمان تکمیلی
در صورتی‌که بازنشسته تحت پوشش بیمه تکمیلی باشد، مبلغی به عنوان حق بیمه درمان تکمیلی از حقوق ماهانه او کسر می‌شود. میزان این مبلغ به شرکت بیمه‌گر طرف قرارداد و نوع پوشش انتخابی بستگی دارد.
۳. سایر کسورات قانونی
بسته به شرایط فرد، ممکن است مبالغی بابت اقساط وام، بدهی‌های بانکی یا سایر تعهدات مالی از حقوق بازنشستگی کسر شود. جزئیات این کسورات در فیش حقوقی بازنشسته درج می‌شود.
بهترین زمان برای بازنشستگی در تأمین اجتماعی چه ماهی است؟
در سیستم تأمین اجتماعی، اسفند ماه معمولاً بهترین زمان برای بازنشستگی در نظر گرفته می‌شود. دلیل اصلی این موضوع، افزایش میانگین حقوق مشمول بیمه در دو سال پایانی خدمت و همچنین برخورداری از افزایش سالانه مستمری در ابتدای سال جدید است.
بازنشسته شدن در اسفند این امکان را فراهم می‌کند که فرد هم از بیشترین مستمری محاسبه‌شده بهره‌مند شود و هم از افزایش حقوق سال بعد برخوردار گردد.
حداقل و حداکثر حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی در سال ۱۴۰۴ چقدر است؟
طبق اعلام دولت و مصوبات مجلس، حداقل حقوق بازنشستگان کارگری در سال ۱۴۰۴ برابر با ۱۱ میلیون و ۷۰۰ هزار تومان تعیین شده است. این رقم نسبت به سال ۱۴۰۳ ۲۰ درصد افزایش داشته و شامل حداقل حقوق پایه به همراه حق بن و مسکن بازنشستگان تأمین اجتماعی می‌شود.
از سوی دیگر، بیشترین حقوق بازنشستگی تأمین اجتماعی در سال ۱۴۰۴ معادل ۷۲ میلیون و ۷۳۶ هزار و ۷۷۶ تومان در ماه است. سقف این حقوق بر اساس هفت برابر حداقل دستمزد روزانه مشمول بیمه محاسبه می‌شود که برای سال ۱۴۰۴، حداقل دستمزد روزانه برابر با ۳,۴۶۳,۶۵۶ ریال (۲,۴۲۴,۵۵۹ تومان) تعیین شده است.
✅ ارسال اظهارنامه مالیاتی بدون دردسر – با خیال راحت وضعیت مالیاتی خود را بسپار به ما!
رسیدن فصل اظهارنامه مالیاتی یعنی استرس، عدد و رقم، سامانه‌ای که کند کار می‌کنه، و هزار تا سوال بی‌جواب! 😓
اگه نمی‌خوای بین جدول‌ها و کدها و اصطلاحات مالیاتی سردرگم بشی، ما اینجاییم که کارت رو راحت کنیم.
چه خدماتی ارائه می‌دهیم؟
- تهیه و تنظیم دقیق اظهارنامه مالیاتی بر اساس صورت‌حساب‌ها و دفاترت
- ثبت نهایی در سامانه مالیاتی و دریافت رسید رسمی
- بررسی هزینه‌های قابل قبول برای کاهش مالیات قانونی
- جلوگیری از اشتباهات رایج و جرایم غیرقابل بخشودگی
💼 چه شغلی داشته باشی فرقی نمی‌کنه؛ فروشگاه اینترنتی، شرکت، فریلنسر، مغازه‌دار یا تولیدی…
ما بهت کمک می‌کنیم اظهارنامه‌ات رو دقیق، درست و سر وقت ارسال کنی.
📞 فقط کافیه با ما تماس بگیری یا فرم مشاوره رایگان رو پر کنی، بقیه‌اش با ما!
نظری یافت نشد